机关事业单位将建立与企业相同的基本养老保险制度，也就是说养老双轨制就要被废除了。对于机关事业单位来说，这可能是一个并不让人期待的“噩耗”，而对更广泛的企业员工来说，并轨就意味着与机关事业员工的退休待遇将不断接近，甚至有可能被提高。

　　虽然具体的实行细则方案还没定下来，但“一个统一、五个同步”的制度设计将在明年具体落地实施，让人充满着期待。不过，养老金并轨了，公务员该怎样规划自己的养老账户?

　　双轨制下公务员养老福利可观

　　退休金双轨制是对不同用工性质的人员采取不同的退休养老金制度，即机关事业单位和企业的养老制度有所不同。这个不同一直被诟病，其被社会认为不公平的地方体现在三点：一是统筹的办法不一样，即企业人员是单位和职工本人按一定标准缴纳，机关事业单位则由国家财政统一筹资;二是支付的渠道不一样，即企业人员从自筹账户上支付，而机关事业单位则由国家财政统一支付;三是享受的标准不一样。说白了，就是机关事业单位的工作人员既不用交养老金，退休后又享受比其他人更高的养老待遇。

　　具体举个例子：如果一个人在机关单位连续工作满35年，没退休前拿5000元的月收入，则退休后收入为5000×90%=4500元。但如果其在企业工作，退休后的收入则有相当多的不确定因素。

　　按照规定，我国的养老保险由基本养老保险、企业年金和个人储蓄性养老保险“三大支柱”构成，其中基本养老保险参照参保人员退休时全省上年度在岗职工月平均工资、本人指数化月平均缴费工资、参保年限等来计算，而企业年金和商业养老保险相差很大。不过，《2015-2020年中国养老保险行业市场需求预测与投资战略规划分析报告》中显示，尽管企业职工退休金连年上调，但养老金的替代率却在持续下降。在2011年，我国企业职工养老金替代率只有42.90%，也就是退休前同样拿5000元月收入的企业职工，退休后可能只能拿到约2145元。两者的差别非常大。

　　并轨后“夹心层”公务员压力最大

　　并轨后的制度是什么样的?简单点说，就是“一个统一、五个同步”。“一个统一”是指党政机关、事业单位建立与企业相同基本养老保险制度，实行单位和个人缴费，改革退休费计发办法，从制度和机制上化解“双轨制”矛盾。

　　“五个同步”则是指机关与事业单位同步改革，职业年金与基本养老保险制度同步建立，养老保险制度改革与完善工资制度同步推进，待遇调整机制与计发办法同步改革，改革在全国范围同步实施。

　　按照上述制度设计，养老金并轨后，在具体的细则出台前，如何操作暂时不知情，但未来的结构已经非常清晰。公务员的退休养老也将由三部分组成：基本养老、职业年金(企业年金)、商业养老保险。

　　不过，双轨制的并轨政策总是会遇到复杂情况的挑战，一般采用的原则是“老人老办法，新人新办法”。但除了“老人”和“新人”外，还有许多夹在中间不上不下的“夹心层”，这部分人该如何进行制度设计，将是最困难的部分。这些“夹心层”在没有退休之前，其养老账户都由财政支付，个人账户长期没有或只有很少社保金额，按照并轨新政策几乎无法支持退休生活。

　　商业养老保险可控程度最高

　　在未来的养老金构成中，大部分是这样一个结构：基本养老(社保部分)、职业年金(企业年金)、商业保险、自有积蓄(各种投资与理财储蓄)。其中，基本养老为最低生活要求提供保障，而企业年金和商业养老保险是社会养老保险制度的重要补充。随着人们生活水平的提高，保障有尊严、有体面生活的养老需求也成了普遍需求。但目前情况是，退休人员的工资替代率很低，企业年金与职业年金还未普及开来，养老商业保险有强烈需求，但又未形成有效购买。其中商业养老险也分为企业团体购买与个人购买。

　　根据相关数据显示，虽然企业年金和团体养老险都有5%的税前列支政策优惠，但两者的购买情况差别巨大。企业年金近两年的发展速度非常快，已经释放了7000亿元的规模，而商业养老这一块的团体险市场却仅有几百亿。在工商登记的1488万个企业中，只有20万个企业购买了商业团体医疗险。

　　商业养老未来发展潜力巨大，不少险企已经计划将重点从聚焦团险市场转向团险与个人养老险并重。在产品和APP终端设计上，也考虑个体用户的诉求和利益，未来个体用户也能方便快捷地购买团险产品。

　　购买商业养老保险的技巧

　　在购买商业养老保险时，首先应该考虑保障需求缺口的大小，计算方法是退休后的财务费用减去已有的退休保障;其次要考虑缴费方式，通常有一次缴清全部保费的趸缴和按年、季或月分期缴纳等方式，养老保险的保费比较昂贵，投保人应根据自己的现金流情况选择适合自己的缴纳方式，千万不要因为选错了缴费方式，到时候缴不上钱给自己添麻烦。

　　1定保额

　　确定保障额度是我们在购买养老险之前首先要考虑好的，这主要是综合考虑未来的养老资金需求缺口和自己现在的经济承受能力。因为每个人在退休后，对生活品质和资金的需求是不同的。有一句话说的好：有多少钱就过多少钱的日子。

　　多人幻想退休后要到处旅行，并不能说不切实际，但是要由根据口袋里的资金决定。还要考虑到通货膨胀等无法确定的因素，所以这些都直接影响到养老金的总需求。专家教给我们一个重要方法：消费者可以测算一下退休后资金需求和收入的差额，然后再计算商业保险金在填补这个差额中占到多少比例，就可以直接反推出自己每月或每年需要领取多少商业养老金，也就能马上找到对应的保额了。

　　2定领取方式

　　领取方式也是因人而异。目前商业保险养老金的领取有趸领和期领两种方式。前一种是到了约定的时间，保险公司一次性付给保户一笔养老金。这种领取方式适合打算退休后进行二次创业或者退休后有一个较大计划的人群。后者是分期给一小笔养老金，可以选择月龄和年龄，适合“细水长流”型的老人。

　　3定领取时间

　　领取时间也可以理解为领取年龄。这个领取时间是可以在与保险公司签订合同的时候与之协商好的。不过一般情况下，大多数人会选择与退休年龄衔接，男性60岁，女性55岁，这样在退休之后就立即有养老金领取，生活上不会出现较大的波动。

　　4定类型养老保险的类型主要有分红型，万能型和投连型三大类。这几种类型的产品是随着收益越高，风险也随之越大的，其中以投连型的风险最大。选择的时候要根据自己的抗风险能力来决定。5定领取年限领取年限分两种，一种是保险期间为终身，被保险人活得越长这一险种越划算，而且有设最低领取年限保证，也有没设最低领取年限保证。另一种保险期间是定期的，比如只能保到80岁或100岁，但同时会设定一个保证领取的年限，可以是10年、20年。所以选择如何选择养老保险，这里面还是有很多学问的。消费者要多研究才行。

　　按照以上5个小技巧去选择养老年金就会轻松的找到自己想要的产品了，养老金的问题一定要在年富力强的时候开始准备，等到退休时才能过上有尊严的生活。